Balance (Accounts Balance) — це звіт, який показує фактичні залишки коштів на рахунках компанії на вибраний період.

Цей звіт є snapshot-звітом (знімком стану), який відповідає на питання: Скільки грошей у компанії є зараз і на яких рахунках вони зберігаються?

Як працює звіт Balance в ITFin

1. Відображення рахунків

У звіті показуються всі грошові рахунки компанії, зокрема:

• банківські рахунки
• платіжні сервіси (Payoneer тощо)
• рахунки в різних валютах

Кожен рахунок відображається окремим рядком.

2. Робота з валютами

• звіт показує залишки в оригінальних валютах рахунків (USD, EUR, UAH тощо)
• перераховує всі залишки в основну валюту компанії
• використовує актуальні валютні курси, які відображаються у правій частині звіту

3. Загальний баланс (Total balance)

• агрегує всі рахунки
• показує суму по кожній валюті
• показує загальну суму в основній валюті компанії 

Чим Accounts Balance відрізняється від Cashflow

FAQ

❓ Чому суми в Balance і Cashflow не збігаються?

Суми в Balance і Cashflow можуть не збігатися, і це є очікуваною поведінкою, оскільки ці звіти мають різне призначення та працюють за різною логікою. Звіт Accounts Balance відображає стан рахунків компанії на конкретну дату та не є помісячним або поквартальним перенесенням залишків. У ньому залишок на кінець одного періоду не обов’язково дорівнює стартовому балансу наступного періоду, оскільки між цими датами могли відбутися облікові операції, які не є фактичним рухом коштів, але впливають на бухгалтерський баланс, зокрема валютна переоцінка.

Cashflow, своєю чергою, показує реальний рух коштів протягом періоду та формує логічний перехід між періодами, де залишок на кінець попереднього періоду дорівнює залишку на початок наступного. Крім того, всі курсові різниці в Cashflow відображаються окремим рядком і розраховуються на останню дату кожного місяця, тоді як Balance показує вже підсумковий результат переоцінки на дату звіту, що і призводить до різниці між сумами в цих звітах.

❓ Звідки береться початковий баланс в системі? 

Початковий баланс у системі формується на основі налаштувань банківських рахунків і платіжних систем. Під час створення банківського акаунту в системі (наприклад, PrivatBank, Payoneer, Wise тощо) користувач вказує дату початку дії цього рахунку та стартовий баланс на цю дату.

Саме цей баланс система вважає фактичним залишком коштів на початок обліку. Наприклад, якщо для банківського рахунку зазначено дату початку 1 січня 2025 року і стартовий баланс 45800$, то з цієї дати система фіксує початковий баланс у розмірі 45800$, навіть якщо після цього не було жодних операцій. Надалі цей баланс використовується як базовий і коригується з урахуванням усіх подальших операцій, додавання нових банківських або платіжних рахунків, а також валютної переоцінки. Саме тому у звітах може відображатися початковий баланс за період, навіть якщо фактичне активне ведення операцій у системі почалося пізніше.